企業(yè)出海如何合規(guī)高效完成境外投資備案手續(xù)？（材料梳理）隨著中國企業(yè)發(fā)展需要，逐步由國內(nèi)市場面向?qū)Ｍ馐袌龅奶剿?，投資者開始意識到，區(qū)域內(nèi)不同國家之間注冊要求及資金合規(guī)出海要求與想象中有著巨大差異：同屬歐洲市場，德國、挪威、西班牙等國的情況不盡相同；都是說“出海東南亞”，去印尼、去泰國、去越南，面臨的要求絕不可一概而論。在這一認(rèn)知背景下，企業(yè)該如何合規(guī)高效完成境外投資備案手續(xù)？（材料梳理），便是在申請境外投資備案時，不同情形下需要準(zhǔn)備不同且準(zhǔn)確的材料，才能快速通過相關(guān)部門的審核。

境內(nèi)投資主體設(shè)立境外企業(yè)

1《境外投資備案表》（加蓋印章）；

2營業(yè)執(zhí)照；

3對外投資設(shè)立企業(yè)或并購相關(guān)章程（或合同、協(xié)議）；

4相關(guān)董事會決議或內(nèi)部決議；

5前期工作落實情況說明（包括可行性研究報告、投資資金來源情況的說明、投資環(huán)境分析評價等）；

6境外投資真實性承諾書（格式附后）；

7屬于并購類對外投資的，除上述材料外，還需提交盡職調(diào)查報告和《境外并購事項前期報告表》（報告表在“商務(wù)部業(yè)務(wù)系統(tǒng)統(tǒng)一平臺”填報打印）。

境內(nèi)投資主體設(shè)立境外機構(gòu)

1《境外機構(gòu)備案表》（加蓋印章）；

3設(shè)立境外機構(gòu)的內(nèi)部決議；

4設(shè)立境外機構(gòu)真實性承諾書（格式附后）。

辦理《企業(yè)境外投資證書》載明的境外投資事項的變更手續(xù)

涉及境外企業(yè)增（減）資情形 

1原《企業(yè)境外投資證書》；

2《境外投資備案表》（加蓋印章）；

3營業(yè)執(zhí)照；

4相關(guān)董事會決議或相關(guān)部門內(nèi)部決議；

5境外投資真實性承諾書（格式附后）；

6涉及增資的，還需提交投資資金來源說明。

涉及境內(nèi)投資主體變更情形 

4受讓方相關(guān)董事會決議或內(nèi)部決議；

5境外投資真實性承諾書（格式附后）。

境外機構(gòu)此類變更參照上述要求執(zhí)行。

涉及境內(nèi)投資主體名稱變更等其他情形 

4該變更事項說明。

材料要求

要求一

《境外投資（機構(gòu)）備案表》、《境外投資（機構(gòu)）真實性承諾書》（需由作出境外投資決定的相關(guān)決策人員簽字）、《境外并購事項前期報告表》、相關(guān)董事會決議或內(nèi)部決議均需蓋境內(nèi)投資主體印章。

要求二

可行性研究報告的內(nèi)容主要包括：項目概況、企業(yè)基本情況、投資的必要性、項目總投資、資金來源和資金構(gòu)成、人員培訓(xùn)及技術(shù)來源、項目實施進度計劃、項目經(jīng)濟收益和社會性效益分析等。

要求三

投資資金來源說明包含：自有資金、銀行代款、股東借款等內(nèi)容的情況說明及相關(guān)證明材料（如銀行對賬單或代款意向協(xié)議等）。

要求四

盡職調(diào)查報告應(yīng)由境內(nèi)專業(yè)機構(gòu)出具，主要包括：主體合法性調(diào)查、主要財產(chǎn)狀況調(diào)查、資信狀況調(diào)查、債權(quán)債務(wù)情況調(diào)查等。

要求五

投資環(huán)境分析評價主要包括：投資行業(yè)的選擇，投資環(huán)境選擇的原因、物價水平、勞動力、交通運輸、市場規(guī)模、其他基礎(chǔ)設(shè)施、總分核算與分析等。